最高人民法院關(guān)于人民法院強制執(zhí)行股權(quán)若干問題的規(guī)定
《最高人民法院關(guān)于人民法院強制執(zhí)行股權(quán)若干問題的規(guī)定》已于2021年11月15日由最高人民法院審判委員會第1850次會議通過,現(xiàn)予公布,自2022年1月1日起施行。
最高人民法院
2021年12月20日
最高人民法院關(guān)于人民法院強制執(zhí)行股權(quán)若干問題的規(guī)定
為了正確處理人民法院強制執(zhí)行股權(quán)中的有關(guān)問題,維護當事人、利害關(guān)系人的合法權(quán)益,根據(jù)《中華人民共和國民事訴訟法》《中華人民共和國公司法》等法律規(guī)定,結(jié)合執(zhí)行工作實際,制定本規(guī)定。
第一條 本規(guī)定所稱股權(quán),包括有限責任公司股權(quán)、股份有限公司股份,但是在依法設(shè)立的證券交易所上市交易以及在國務(wù)院批準的其他全國性證券交易場所交易的股份有限公司股份除外。
第二條 被執(zhí)行人是公司股東的,人民法院可以強制執(zhí)行其在公司持有的股權(quán),不得直接執(zhí)行公司的財產(chǎn)。
第三條 依照民事訴訟法第二百二十四條的規(guī)定以被執(zhí)行股權(quán)所在地確定管轄法院的,股權(quán)所在地是指股權(quán)所在公司的住所地。
第四條 人民法院可以凍結(jié)下列資料或者信息之一載明的屬于被執(zhí)行人的股權(quán):
(一)股權(quán)所在公司的章程、股東名冊等資料;
(二)公司登記機關(guān)的登記、備案信息;
?。ㄈ﹪移髽I(yè)信用信息公示系統(tǒng)的公示信息。
案外人基于實體權(quán)利對被凍結(jié)股權(quán)提出排除執(zhí)行異議的,人民法院應(yīng)當依照民事訴訟法第二百二十七條的規(guī)定進行審查。
第五條 人民法院凍結(jié)被執(zhí)行人的股權(quán),以其價額足以清償生效法律文書確定的債權(quán)額及執(zhí)行費用為限,不得明顯超標的額凍結(jié)。股權(quán)價額無法確定的,可以根據(jù)申請執(zhí)行人申請凍結(jié)的比例或者數(shù)量進行凍結(jié)。
被執(zhí)行人認為凍結(jié)明顯超標的額的,可以依照民事訴訟法第二百二十五條的規(guī)定提出書面異議,并附證明股權(quán)等查封、扣押、凍結(jié)財產(chǎn)價額的證據(jù)材料。人民法院審查后裁定異議成立的,應(yīng)當自裁定生效之日起七日內(nèi)解除對明顯超標的額部分的凍結(jié)。
第六條 人民法院凍結(jié)被執(zhí)行人的股權(quán),應(yīng)當向公司登記機關(guān)送達裁定書和協(xié)助執(zhí)行通知書,要求其在國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)進行公示。股權(quán)凍結(jié)自在公示系統(tǒng)公示時發(fā)生法律效力。多個人民法院凍結(jié)同一股權(quán)的,以在公示系統(tǒng)先辦理公示的為在先凍結(jié)。
依照前款規(guī)定凍結(jié)被執(zhí)行人股權(quán)的,應(yīng)當及時向被執(zhí)行人、申請執(zhí)行人送達裁定書,并將股權(quán)凍結(jié)情況書面通知股權(quán)所在公司。
第七條 被執(zhí)行人就被凍結(jié)股權(quán)所作的轉(zhuǎn)讓、出質(zhì)或者其他有礙執(zhí)行的行為,不得對抗申請執(zhí)行人。
第八條 人民法院凍結(jié)被執(zhí)行人股權(quán)的,可以向股權(quán)所在公司送達協(xié)助執(zhí)行通知書,要求其在實施增資、減資、合并、分立等對被凍結(jié)股權(quán)所占比例、股權(quán)價值產(chǎn)生重大影響的行為前向人民法院書面報告有關(guān)情況。人民法院收到報告后,應(yīng)當及時通知申請執(zhí)行人,但是涉及國家秘密、商業(yè)秘密的除外。
股權(quán)所在公司未向人民法院報告即實施前款規(guī)定行為的,依照民事訴訟法第一百一十四條的規(guī)定處理。
股權(quán)所在公司或者公司董事、高級管理人員故意通過增資、減資、合并、分立、轉(zhuǎn)讓重大資產(chǎn)、對外提供擔保等行為導(dǎo)致被凍結(jié)股權(quán)價值嚴重貶損,影響申請執(zhí)行人債權(quán)實現(xiàn)的,申請執(zhí)行人可以依法提起訴訟。
第九條 人民法院凍結(jié)被執(zhí)行人基于股權(quán)享有的股息、紅利等收益,應(yīng)當向股權(quán)所在公司送達裁定書,并要求其在該收益到期時通知人民法院。人民法院對到期的股息、紅利等收益,可以書面通知股權(quán)所在公司向申請執(zhí)行人或者人民法院履行。
股息、紅利等收益被凍結(jié)后,股權(quán)所在公司擅自向被執(zhí)行人支付或者變相支付的,不影響人民法院要求股權(quán)所在公司支付該收益。
第十條 被執(zhí)行人申請自行變價被凍結(jié)股權(quán),經(jīng)申請執(zhí)行人及其他已知執(zhí)行債權(quán)人同意或者變價款足以清償執(zhí)行債務(wù)的,人民法院可以準許,但是應(yīng)當在能夠控制變價款的情況下監(jiān)督其在指定期限內(nèi)完成,最長不超過三個月。
第十一條 拍賣被執(zhí)行人的股權(quán),人民法院應(yīng)當依照《最高人民法院關(guān)于人民法院確定財產(chǎn)處置參考價若干問題的規(guī)定》規(guī)定的程序確定股權(quán)處置參考價,并參照參考價確定起拍價。
確定參考價需要相關(guān)材料的,人民法院可以向公司登記機關(guān)、稅務(wù)機關(guān)等部門調(diào)取,也可以責令被執(zhí)行人、股權(quán)所在公司以及控制相關(guān)材料的其他主體提供;拒不提供的,可以強制提取,并可以依照民事訴訟法第一百一十一條、第一百一十四條的規(guī)定處理。
為確定股權(quán)處置參考價,經(jīng)當事人書面申請,人民法院可以委托審計機構(gòu)對股權(quán)所在公司進行審計。
第十二條 委托評估被執(zhí)行人的股權(quán),評估機構(gòu)因缺少評估所需完整材料無法進行評估或者認為影響評估結(jié)果,被執(zhí)行人未能提供且人民法院無法調(diào)取補充材料的,人民法院應(yīng)當通知評估機構(gòu)根據(jù)現(xiàn)有材料進行評估,并告知當事人因缺乏材料可能產(chǎn)生的不利后果。
評估機構(gòu)根據(jù)現(xiàn)有材料無法出具評估報告的,經(jīng)申請執(zhí)行人書面申請,人民法院可以根據(jù)具體情況以適當高于執(zhí)行費用的金額確定起拍價,但是股權(quán)所在公司經(jīng)營嚴重異常,股權(quán)明顯沒有價值的除外。
依照前款規(guī)定確定的起拍價拍賣的,競買人應(yīng)當預(yù)交的保證金數(shù)額由人民法院根據(jù)實際情況酌定。
第十三條 人民法院拍賣被執(zhí)行人的股權(quán),應(yīng)當采取網(wǎng)絡(luò)司法拍賣方式。
依據(jù)處置參考價并結(jié)合具體情況計算,拍賣被凍結(jié)股權(quán)所得價款可能明顯高于債權(quán)額及執(zhí)行費用的,人民法院應(yīng)當對相應(yīng)部分的股權(quán)進行拍賣。對相應(yīng)部分的股權(quán)拍賣嚴重減損被凍結(jié)股權(quán)價值的,經(jīng)被執(zhí)行人書面申請,也可以對超出部分的被凍結(jié)股權(quán)一并拍賣。
第十四條 被執(zhí)行人、利害關(guān)系人以具有下列情形之一為由請求不得強制拍賣股權(quán)的,人民法院不予支持:
(一)被執(zhí)行人未依法履行或者未依法全面履行出資義務(wù);
(二)被執(zhí)行人認繳的出資未屆履行期限;
(三)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章等對該股權(quán)自行轉(zhuǎn)讓有限制;
?。ㄋ模┕菊鲁?、股東協(xié)議等對該股權(quán)自行轉(zhuǎn)讓有限制。
人民法院對具有前款第一、二項情形的股權(quán)進行拍賣時,應(yīng)當在拍賣公告中載明被執(zhí)行人認繳出資額、實繳出資額、出資期限等信息。股權(quán)處置后,相關(guān)主體依照有關(guān)規(guī)定履行出資義務(wù)。
第十五條 股權(quán)變更應(yīng)當由相關(guān)部門批準的,人民法院應(yīng)當在拍賣公告中載明法律、行政法規(guī)或者國務(wù)院決定規(guī)定的競買人應(yīng)當具備的資格或者條件。必要時,人民法院可以就競買資格或者條件征詢相關(guān)部門意見。
拍賣成交后,人民法院應(yīng)當通知買受人持成交確認書向相關(guān)部門申請辦理股權(quán)變更批準手續(xù)。買受人取得批準手續(xù)的,人民法院作出拍賣成交裁定書;買受人未在合理期限內(nèi)取得批準手續(xù)的,應(yīng)當重新對股權(quán)進行拍賣。重新拍賣的,原買受人不得參加競買。
買受人明知不符合競買資格或者條件依然參加競買,且在成交后未能在合理期限內(nèi)取得相關(guān)部門股權(quán)變更批準手續(xù)的,交納的保證金不予退還。保證金不足以支付拍賣產(chǎn)生的費用損失、彌補重新拍賣價款低于原拍賣價款差價的,人民法院可以裁定原買受人補交;拒不補交的,強制執(zhí)行。
第十六條 生效法律文書確定被執(zhí)行人交付股權(quán),因股權(quán)所在公司在生效法律文書作出后增資或者減資導(dǎo)致被執(zhí)行人實際持股比例降低或者升高的,人民法院應(yīng)當按照下列情形分別處理:
(一)生效法律文書已經(jīng)明確交付股權(quán)的出資額的,按照該出資額交付股權(quán);
?。ǘ┥Х晌臅鴥H明確交付一定比例的股權(quán)的,按照生效法律文書作出時該比例所對應(yīng)出資額占當前公司注冊資本總額的比例交付股權(quán)。
第十七條 在審理股東資格確認糾紛案件中,當事人提出要求公司簽發(fā)出資證明書、記載于股東名冊并辦理公司登記機關(guān)登記的訴訟請求且其主張成立的,人民法院應(yīng)當予以支持;當事人未提出前述訴訟請求的,可以根據(jù)案件具體情況向其釋明。
生效法律文書僅確認股權(quán)屬于當事人所有,當事人可以持該生效法律文書自行向股權(quán)所在公司、公司登記機關(guān)申請辦理股權(quán)變更手續(xù);向人民法院申請強制執(zhí)行的,不予受理。
第十八條 人民法院對被執(zhí)行人在其他營利法人享有的投資權(quán)益強制執(zhí)行的,參照適用本規(guī)定。
第十九條 本規(guī)定自2022年1月1日起施行。
施行前本院公布的司法解釋與本規(guī)定不一致的,以本規(guī)定為準。